年収の壁、いくらまで働くと得? — 世帯手取りの「谷」を見る

税の壁はなだらかな坂、社会保険の壁はガケ。パート年収を動かすと世帯の手取りがどう変わるか、谷の形をあなたの数字で確かめられます。

執筆視点: ファイナンシャルプランナー / 新人研究員ロイがきいて、先輩ポコがこたえる対話形式です

ロイ(新人研究員)

先輩、実家の母が「今年は働きすぎて壁を超えそうだから、年末はパートのシフトを減らそうかな」って言ってたんです。年収の壁って、結局いくらまで働くのが得なんですか?

ポコ(先輩研究員)

壁は2系統に分けて考えると迷わない。税金の壁はなだらかな坂で、配偶者(特別)控除は相手の年収169万まで満額、207万にかけて段階的に減る(2026年・令和8年度改正後) — 手取りが急に減ることはない。こわいのは社会保険の壁=ガケ。130万円(勤め先の規模によっては106万円)を超えると扶養を外れて自分で保険料を払い始めるから、そこだけ手取りがガクッと下がるんだ。

ロイ(新人研究員)

ほんとだ、130万のところでガクッと落ちてますね…

ポコ(先輩研究員)

そこが通称「働き損ゾーン」。130万を少し超えるだけだと保険料の分だけ世帯の手取りが減って、その手前より損になる。ざっくり140〜150万円あたりまで一気に働けば取り返す形になることが多い。どこで取り返せるかはスライダーで、あなたの世帯の数字を動かして確かめてみて。

ロイ(新人研究員)

じゃあ、壁の手前でぴったり止めるのが正解なんですか?

ポコ(先輩研究員)

そうとも限らないんだ。社会保険に入ると①将来の厚生年金が増える、②傷病手当金・出産手当金の対象になるという見返りがある。それに第3号被保険者(いわゆる専業主婦・主夫の年金)は見直しの議論が続いていて、壁の位置は今後も動く可能性が高い。「谷」を知った上で、越えるなら一気に越えるが定石だよ。

このシミュレーションの前提

ポコ(先輩研究員)

図は「会社員+パート」の2人世帯で、130万円の扶養基準を使った代表例(130万円未満は社保の扶養=保険料0・130万円以上は勤め先の社会保険に加入)。週20時間以上で働く場合は、勤め先や適用時期によりもっと手前で加入になるので、谷が左にずれるイメージで見てね(2026年10月からは年収106万円の賃金条件が撤廃されて、週20時間以上なら勤め先の規模しだいで加入)。税の配偶者(特別)控除・本人の所得税や住民税はエンジンが年度別モジュールで自動計算。最終判断の前に勤め先の条件を確認しよう。

本記事は一般的な情報提供を目的としており、特定の金融商品の推奨・勧誘や保険募集ではありません。金融商品取引法に基づく投資助言業の助言を提供するものではなく、投資判断はご自身の責任で行ってください。制度の内容は執筆時点のものであり、将来変わる可能性があります。個別の税務・社会保険の取り扱いは各制度の窓口や専門家にご確認ください。 プライバシーポリシー ・ 特定商取引法に基づく表記 ・ 利用規約