NISA・iDeCo・特定口座 — どこから取り崩す?

同じ「取り崩し」でも、どの口座から売るかで手取りが変わります。中立の一般論として整理します。

執筆視点: ファイナンシャルプランナー / 新人研究員ロイがきいて、先輩ポコがこたえる対話形式です

ロイ(新人研究員)

先輩、ぼくNISAと特定口座の両方でつみたてを始めたんですけど、ふと思ったんです。将来取り崩すとき、どの口座から出しても同じじゃないんですか?

ポコ(先輩研究員)

実は口座で税金が違うんだ。特定口座は運用益に約20%課税、NISAとiDeCo(運用中)は非課税。だからどの口座から先に取り崩すかで最終的な手取りが変わるんだ。

ロイ(新人研究員)

じゃあ、どういう順番がいいんですか?

ポコ(先輩研究員)

一般に語られる一案としては、「課税される特定口座から先に使って、非課税のNISAはできるだけ長く運用を続ける」という順序。ただし取り崩し順は税率だけでは決まらないんだ — NISAは売っても翌年以降に取得価額分の枠が復活するし、特定口座の含み益が小さい場合・損失の繰越がある場合・近く現金が要る場合・相続まで考える場合で答えが変わる。iDeCoは原則60歳まで引き出せない代わりに、受取時に退職所得控除・公的年金等控除が使える。会社の退職金がある人は、iDeCo一時金と受け取る時期の間隔で税額が大きく変わるルールがあるから、受け取り時期は要確認だよ。

ポコ(先輩研究員)

おかねラボの「取り崩しの予定」では、資産ぜんぶをまとめて取り崩すか、特定口座だけ・NISAだけを指定するか選べる。まとめて指定すると、割合(%)は投資全体の残高に対して計算されるよ。

本記事は一般的な情報提供を目的としており、特定の金融商品の推奨・勧誘や保険募集ではありません。金融商品取引法に基づく投資助言業の助言を提供するものではなく、投資判断はご自身の責任で行ってください。制度の内容は執筆時点のものであり、将来変わる可能性があります。個別の税務・社会保険の取り扱いは各制度の窓口や専門家にご確認ください。 プライバシーポリシー ・ 特定商取引法に基づく表記 ・ 利用規約